Fechar a competência¶
Em uma frase. Conferir, em oito etapas e na ordem, se a competência de uma empresa está pronta para virar arquivo. Não apura, não corrige e não transmite: lê, cruza e aponta o que falta.
Quem participa: Cliente e Invent · WorkIA (assistente)
Começa quando: o mês fecha ou o analista quer uma conferência parcial
Termina em: veredito FECHADO, FECHADO COM RESSALVA ou BLOQUEADO NA ETAPA N
Antes de começar¶
Só duas perguntas definem a conferência:
- Empresa (CNPJ ou razão social) e competência (ano-mês).
- Conferência parcial (meio do mês) ou definitiva (vai gerar arquivo).
Tudo o mais se deriva do cadastro: UF, regime e CNAE vêm do Master Data; os modelos fiscais do mês, da escrituração; a exigência de inventário e Bloco K, da competência e do CNAE.
As oito etapas¶
Cada etapa assume que a anterior passou. Pare na primeira etapa bloqueante e resolva no app indicado antes de seguir.
| # | Etapa | Onde conferir | Bloqueia? |
|---|---|---|---|
| 1 | Chegada dos documentos — nenhum documento parado na entrada da escrituração | Escrituração Fiscal › saúde da entrada | Sim |
| 2 | Universo do mês — quantos documentos há na competência e em que estado | Escrituração Fiscal › resumo de documentos | Não (é o denominador de tudo) |
| 3 | Pendências por modelo fiscal — documentos sem escriturar, com a tolerância de cada modelo | Escrituração Fiscal › pendentes | Sim, fora da tolerância |
| 4 | Cobertura por modelo — totais escriturados por modelo fiscal | Escrituração Fiscal › totais | Não |
| 5 | Divergência escriturado × destacado — diferença entre o que a nota traz e o que foi escriturado | Escrituração Fiscal › totais (delta) | Não |
| 6 | Apuração — situação da apuração, débitos e créditos do ICMS, ajustes | SPED Fiscal › apuração e ajustes | Sim |
| 7 | Arquivo — lote gerado e validações sem erro | SPED Fiscal › lotes e validações | Sim, se houver erro |
| 8 | Inventário e Bloco K, quando exigidos | Inventário Fiscal | Sim |
Etapa 3 — a tolerância por modelo¶
"Pendente" não é um número só. NF-e pendente pode ser documento a caminho; CT-e, NFS-e, NFC-e, energia e comunicação chegam por outro canal, e pendência ali é falha.
| Modelo | Tolerância | Severidade |
|---|---|---|
| 55 (NF-e) emitida há 30 dias ou menos | normal | Informativa: documento a caminho |
| 55 (NF-e) emitida há mais de 30 dias | nenhuma | Crítica: não é mais atraso de chegada |
| 57, 65, 06, 21, 59, 62, 63, 66, 67 | nenhuma | Crítica no primeiro documento |
Validações e o que fazer se falhar¶
| Etapa | Validação | Se falhar |
|---|---|---|
| 1 | Zero item em falha na entrada | Reprocessar pela tela da Escrituração Fiscal; não conferir apuração sobre base incompleta |
| 3 | Pendentes dentro da tolerância do modelo | Escriturar ou justificar cada documento; verificar natureza e CFOP sem regra |
| 6 | Apuração calculada e ajustes com código da tabela da UF | Corrigir ajustes sem código (E111) antes de gerar o arquivo |
| 7 | Validações do arquivo sem erro | Corrigir a origem apontada pela validação e gerar o lote de novo |
| 8 | Inventário e Bloco K presentes quando exigidos | Carregar o inventário ou a movimentação antes do arquivo |
Resultado esperado¶
- Veredito da competência com a tabela das oito etapas, o número que prova cada uma e as pendências por impacto, cada uma com o app e a tela onde se resolve.
- O que não foi avaliado, e por quê.
Com o WorkIA¶
O assistente executa este roteiro sozinho a partir das duas perguntas iniciais, para na primeira etapa bloqueante e entrega o relatório com as citações das regras. Ele não grava nada: a correção é sempre feita no app indicado.